English version

• Выпуск 2 и 3
  • Опыт Швейцарии

Опыт Швейцарии

Михаэль Коллер.
Главный актуарий Rentenanstalt Swiss.

• Трехуровневая система в Швейцарии.
• Типичные страховые продукты.
• Важнейшая проблема — старение населения.

ТРЕХУРОВНЕВАЯ СИСТЕМА В ШВЕЙЦАРИИ

• Обязательный первый уровень: AHV
  — Пенсии по старости и по потере кормильца.
  — Из текущих поступлений.
  — Размер пенсий ограничен суммой примерно 24.000 швейцарских франков в год.
  — Взносы не ограничены.
  — Компенсация последствий инфляции.
  — Инвалидность.
• Обязательный второй уровень (BVG):
  — Ограниченные страховые взносы и выплаты.
  — Минимальные выплаты определены законом.
  — Накапливаются индивидуальные резервы.
  — Страховые взносы вычитаются из налогооблагаемой суммы.
  — План с установленными взносами.
  — Пенсии: по старости, потере кормильца, и по инвалидности.
• Третий уровень:
  — Добровольный
  — Страховые взносы вычитаются из налогооблагаемой суммы (вычеты ограничены суммой ок. 5000 швейцарских франков отн. 20000 швейцарских франков).
• Ограничения юридического характера.
  — Разрешено использование только определенных продуктов.
  — Предписана минимальная продолжительность.

ТИПИЧНЫЕ СТРАХОВЫЕ ПРОДУКТЫ

Второго уровня
План с установленными взносами:

• Основные характеристики:
  • Отсрочка (1):
    — Премия по сбережениям (7/10/15/18%) в зависимости от возраста;
    — минимальный кредитуемый процент — 4%;
    — минимальные премии: по потере кормильца и инвалидности.
  • Выплаты:
    — Коэффициент преобразования: 7,2% для м/ж;
    — пенсии: по старости и потере кормильца.
• Гарантии минимального дохода (2):
  В настоящее время в Швейцарии — 4% в год.
  Доходность в отсутствие риска (10 лет) примерно 3,5 %.
  Дополнительный риск должен нести страховщик (=проблема).
  Нет корректировок ни в сторону повышения, ни в сторону понижения.
  Проблемы в периоды очень высокой (очень низкой) рыночной ставки доходности.

Третьего уровня

• Страховой вклад (3):
  — с единовременной и регулярной выплатой страхового взноса;
  — дополнительные положения;
  — регулярные страховые взносы вычитаются из налогооблагаемой суммы.
• Аннуитеты:
  — с единовременной и регулярной выплатой страхового взноса;
  — главным образом, с возмещением страхового взноса в случае смерти;
  — аннуитет на одного или двух человек.
• Минимальные ставки преобразования (4):
  Не учитывается пол.
  В настоящее время весьма высоки (i=5,5%).
  Основаны на очень старых таблицах.
  Оставались неизменными в течение 15 лет.
  Ожидаются потери для страховщиков / пенсионных фондов.
  Могут спровоцировать проблемы в будущем.

ВАЖНЕЙШАЯ ПРОБЛЕМА — СТАРЕНИЕ НАСЕЛЕНИЯ

• Старение населения напрямую связано со стоимостью аннуитетов.
• Недостаточные резервы и неверное ценообразование приводят к:
  — отсутствию математического резерва;
  — потерям.
• Социально-политическая проблема, соответственно — высокие убытки для страховщиков

Рис. 1. Ожидаемая продолжительность жизни для жителя Швейцарии в возрасте 60 лет.

• Увеличивается различие между мужчинами и женщинами
• Нет явного снижения тренда

Рис. 2. Место Швейцарии в Западной Европе.

Причины увеличения продолжительности жизни:

• Достижения в области медицины:
  — антибиотики;
  — улучшение аналитических возможностей (компьютер, КТМ);
  — биология (генетика);
  — технология.
• Лучшая социальная защищенность:
  — резкий рост расходов на здравоохранение.

1 Первое чтение в Парламенте
2 Если применяется положение о минимальном доходе, то его следует привязывать к определенному индексу
3 Обычно — коммерческие структуры
4 Использовать разумные таблицы с учетом роста продолжительности

смотреть комментарии (0)