главная о портале наши партнеры реклама на сайте контакты карта сайта

АВТОРИЗАЦИЯ

Логин:
Пароль:
регистрация
забыли свой пароль?

Пенсионные накопления


Как было уже сказано выше, уровень заработной платы женщин отстает от уровня заработной платы мужчин в среднем на 30-40%. Это обстоятельство, естественно, накладывает свой отпечаток и на размеры пенсионных накоплений мужчин и женщин. Если сравнивать пенсионные накопления бездетных мужчин и женщин, имеющих одинаковый уровень образования и одинаковый страховой стаж, то оказывается, что пенсионные накопления женщин составляют 70-77% накоплений мужчин.

ОБЩЕСТВЕННО-ПОЛЕЗНЫЕ ПЕРЕРЫВЫ И НАКОПЛЕНИЯ

Уход за малолетним ребенком

В конце 80-х годов, в рамках проводившейся в те годы семейной и демографической политики, в стране был введен отпуск по уходу за ребенком до 3-х лет. Население очень одобрительно отнеслось к этому нововведению и женщины-матери, как показывали социологические исследования, в подавляющем большинстве старались использовать этот отпуск полностью. Представляется, что и в ближайшем будущем российское население вряд ли коренным образом изменит сложившееся отношение к этому отпуску. Это утверждение основывается, во-первых, на опросах ВЦИОМ, которые показывают, что подавляющее большинство населения считает, что женщина при рождении ребенка обязательно должна сделать перерыв в своей профессиональной деятельности. Таких взглядов сегодня придерживаются 73,4 % мужчин (из них 32,1% считает, что перерыв должен быть три года, 20,4% - до достижения ребенком школьного возраста, 18,9% - что работу нужно оставить вообще) и 74,8% женщин (31,4%, 26,8% и 16,6% соответственно) (1). Во-вторых, сегодня практически отсутствует общедоступная общественная система ухода за маленькими детьми. Сразу после введения в практику трехлетнего отпуска, по всей стране началось (за ненадобностью) массовое уничтожение таких детских дошкольных учреждений, как ясли. Экономические реформы и приватизация только завершили этот процесс.

Расчеты показали, что рождение одного ребенка и уход за ним в течение трех лет снижает пенсионные накопления женщины на 7-11% по сравнению с женщиной, не имеющей детей или не использовавшей этот отпуск. Два ребенка и два отпуска "съедают" 14-21% накоплений, три - 21-30%. Таким образом, в рамках описанных выше допущений, уход за одним малолетним ребенком уменьшает пенсионные накопления женщины в среднем на 7-10%.

Если же сравнить пенсионные накопления мужчины и женщины, имеющих одинаковый уровень образования, но учесть при этом, что женщина имеет ребенка и использовала полностью отпуск по уходу за ним, то, как показывают расчеты, ее пенсионные накопления составят 63-71% накоплений мужчины (вне зависимости от того есть у него ребенок или нет). Если женщина имеет двух детей и использовала два отпуска, то - 56-65%, если трех детей, то - 50-58%.

При этом надо учитывать, что перерывы в трудовой деятельности, связанные с необходимостью ухода за маленьким ребенком, в отличие от перерывов, связанных с повышением уровня образования работника, не только не способствуют росту заработной платы или карьерному продвижению, а наоборот, являются фактором, сдерживающим их рост. Более того, как показало интервьюирование женщин, имеющих малолетних детей, проведенное в г. Рыбинске, часто рост заработной платы и карьеры женщины прекращаются задолго до рождения ребенка - в тот момент, когда начальство узнает об ожидаемом событии.

Во многом по этим причинам, женщина, имеющая одного и тем более двух или трех детей, практически не имеет шансов выстроить свою профессиональную карьеру или зарплатную историю в "оптимистическом" варианте, да и "ожидаемый" вариант становится труднодоступным. В соответствии с расчетами, это обозначает, что женщины-матери практически не имеют шансов ни при каком уровне образования обеспечить себя пенсионными накоплениями, равными пенсионным накоплениям мужчин, даже обладающих самым низким из рассматриваемых уровнем образования (в пределах средней школы) и имеющих пессимистическую траекторию роста заработной платы в течение жизни (см. табл.3.3).

Срочная служба в армии

При оценке влияния перерыва в трудовой деятельности, вызванного службой в рядах российской армии, мы учитывали только один вариант, а именно: двухгодичную срочную службу, которую юноша проходит в возрасте с 18 до 20 лет.

Если успехи военной реформы в России ликвидируют в ближайшие три года обязательную воинскую повинность в нашей стране, то наши расчеты не понадобятся. Однако если этого все же не произойдет, и в период срочной службы за солдата никем не будет производиться никаких пенсионных выплат, то "недополучение" пенсионных накоплений составит около 6%.

В недалеком будущем должны быть сняты законодательные препятствия для введения альтернативной службы. Очевидно, что продолжительность прохождения этого вида службы будет больше, чем время пребывания в армии (по крайней мере, сегодня называются сроки от 3 до 5 лет). Если условия альтернативной и срочной службы с точки зрения пенсионных накоплений окажутся одинаковыми, то негативный эффект от альтернативной службы для пенсии работника будет, естественно, еще больше. Это обстоятельство вряд ли прибавит у молодежи стремления к выполнению своего гражданского долга.

Обучение

Мы рассматривали четыре уровня образования и, соответственно, четыре варианта перерывов в трудовой деятельности, обусловленных обучением: "до 17 лет" средняя школа, "17-19 лет" техникум, "17-22 года" высшее образование, "17-25 лет" аспирантура. Предполагалось, что в течение этих перерывов человек не работает и, следовательно, не получает заработную плату и не производит пенсионные взносы.

В соответствии с построенной моделью, без учета коэффициента, повышающего заработную плату в зависимости от уровня образования (табл.3.1), перечисленные перерывы могут снизить пенсионные накопления работника следующим образом: обучение в техникуме - на 4-10%, в институте - на 10-21%, в ВУЗе и аспирантуре - на 14-28%.

Следует добавить, что недополучение пенсионных накоплений - лишь часть издержек, которые несет работник при повышении им уровня образования. Просто при переходе к накопительной системе пенсионного обеспечения несколько меняется и методика определения издержек при инвестициях в образование. Если в классической модели материальная выгода от инвестиций в образование возникает как разница между выгодой от повышения заработной платы, вызванной более высоким уровнем образования работника, и понесенными им издержками (куда входят: недополученная заработная плата за время обучения и прямые издержки в виде платы за обучение, учебники и пр.), то при новой пенсионной системе к издержкам, несомненно, следует добавить и сумму недополученных пенсионных отчислений за период обучения, а при исчислении издержек на высшее образование еще и сумму затрат на репетиторов или подготовительные мероприятия.

Естественно, что материальная заинтересованность является отнюдь не единственным стимулом, заставляющим людей стремиться к более высокому уровню образования. Но недооценивать его тоже нельзя. Так, например, по мнению профессора Ассара Линдбека (2) опыт Швеции свидетельствует об очень вероятной взаимосвязи числа желающих получить более высокое образование и дифференциации уровня оплаты труда в зависимости от уровня образования работника. Так, в Швеции в 60-70-х годах, падение дохода на человеческий капитал с 12% до 3% (за счет уменьшения дифференциации заработной платы в зависимости от уровня образования) сопровождалось сокращением числа студентов в 80-е годы, а повышение (за счет роста дифференциации заработной платы) этого дохода в середине 80-х годов до уровня 5% - увеличением числа студентов в начале 90-х годов.

Хотя взаимосвязь изменения доходности человеческого капитала и привлекательности образования достаточна очевидна, процессы эти разорваны во времени. Происходит это потому, что уровень доходности человеческого капитала все-таки - не банковский процент и отслеживанию и подсчетам поддается с трудом, а население, естественно, эту динамику может оценить чаще всего только на интуитивном уровне.

Для большинства стран с нормально функционирующей рыночной экономикой и рациональными экономическими отношениями уровень образования является хотя и не единственным, но одним из важнейших факторов, влияющих на уровень заработной платы. Поэтому потери в пенсионных накоплениях, обусловленных временем обучения, как правило, компенсируются за счет более высокой заработной платы работника с более высоким уровнем образования.

Таблица 3.1. Прогноз отношения размеров годовых пенсионных накоплений мужчин в зависимости от уровня их образования и службы в армии к соответствующим показателям не служивших в армии мужчин с пессимистической карьерой и школьным образованием 

Служба в армии, год

Образование

Размер первой годовой пенсии, отн.ед.

Пессимистический

Ожидаемый

Оптимистический

Нет

Школа

1,000

1,421

1,842

Техникум

1,101

1,597

2,093

Институт

1,340

2,002

2,663

Аспирантура

1,377

2,093

2,809

2

Школа

0,934

1,353

1,772

Техникум

1,027

1,516

2,006

Институт

1,244

1,892

2,539

Аспирантура

1,277

1,971

2,665

Однако картина становится несколько менее оптимистичной, если пенсионные накопления мужчин и женщин рассматривать не отдельно друг от друга, а сравнить их, учитывая дифференциацию заработной платы в зависимости от уровня образования и признака пола.

Наши расчеты с применением американских соотношений зависимости заработной платы от возраста, пола и уровня образования работника подтвердили это предположение (см. табл. 3.1 и 3.2, а также рис. 3.1). Причем поскольку для женщин повышение уровня образования, с точки зрения роста их заработной платы, оказывается более эффективным, чем для мужчин (у мужчин максимальное значение коэффициента, повышающего их заработную плату, равно 1,77 для образования на уровне аспирантуры, а у женщин его значение равно 1,94), то и пенсионные накопления женщин растут с повышением уровня их образования быстрее, чем у мужчин. Отнормируем пенсионные накопления женщин на значение пенсионных накоплений женщины с самым низким уровнем образования (в объеме средней школы) и самой неблагоприятной траекторией роста заработной платы, а пенсионные накопления мужчин отнормируем на значение пенсионных накоплений мужчины также с самым низким уровнем образования и пессимистической траекторией роста заработной платы (табл. 3.1 и 3.2). Как видно из приведенных данных, если мужчины и женщины не имеют иных перерывов в трудовой деятельности, кроме обусловленных обучением, то пенсионные накопления мужчин могут быть максимально увеличены в 1,3-2,8 раза (при различных вариантах карьеры), в то время как у женщин - в 1,5 раза при пессимистической карьере и 3,1 раза при оптимистической.

Таблица 3.2. Прогноз отношения размеров годовых пенсионных накоплений женщин в зависимости от уровня их образования и количества детей к соответствующим показателям бездетных женщин с пессимистической карьерой и школьным образованием

Количество детей

Образование

Размер первой годовой пенсии, отн.ед.

Пессимистический

Ожидаемый

Оптимистический

Нет

Школа

1,000

1,421

1,841

Техникум

1,166

1,691

2,217

Институт

1,349

2,014

2,680

Аспирантура

1,509

2,294

3,079

1

Школа

0,911

1,319

1,724

Техникум

1,056

1,563

2,070

Институт

1,206

1,849

2,491

Аспирантура

1,347

2,094

2,841

2

Школа

0,829

1,214

1,600

Техникум

0,953

1,434

1,914

Институт

1,073

1,683

2,291

Аспирантура

1,196

1,894

2,593

3

Школа

0,749

1,111

1,476

Техникум

0,851

1,306

1,759

Институт

0,951

1,517

2,083

Аспирантура

1,057

1,697

2,337

Таблица 3.3. Прогноз размеров годовых пенсионных выплат женщинам в зависимости от уровня их образования и количества детей по отношению к соответствующим показателям не служивших в армии мужчин с пессимистической карьерой и школьным образованием

Количество детей

Образование

Размер первой годовой пенсии, отн.ед.

Пессимистический

Ожидаемый

Оптимистический

Нет

Школа

0,562

0,798

1,034

Техникум

0,655

0,950

1,245

Институт

0,757

1,131

1,505

Аспирантура

0,847

1,288

1,729

1

Школа

0,512

0,740

0,968

Техникум

0,593

0,878

1,162

Институт

0,677

1,038

1,399

Аспирантура

0,756

1,176

1,595

2

Школа

0,466

0,682

0,899

Техникум

0,535

0,805

1,075

Институт

0,603

0,945

1,287

Аспирантура

0,672

1,064

1,456

3

Школа

0,420

0,624

0,829

Техникум

0,478

0,733

0,988

Институт

0,534

0,852

1,170

Аспирантура

0,593

0,953

1,312

Если сравнить пенсионные накопления мужчин и женщин, имеющих одинаковый уровень образования и траектории роста заработной платы, то окажется, что (см. табл. 3.4) пенсионные накопления женщин колеблются от 70% накоплений мужчин в случае, если они оба имеют среднее образование до 77% при наличии у обоих аспирантуры.


Рис. 3.1. Пенсионные накопления женщин имеющих 2-х детей с пессимистической карьерой, отнесенные к пенсионным накоплениям бездетных женщин.

Если же женщина имеет одного или нескольких детей и использовала отпуск по уходу за ними, то разрыв между ее пенсионными накоплениями и пенсионными накоплениями мужчины (сколько бы ни было у него детей), естественно, увеличится (см. табл.3.4). Так, при наличии одного ребенка пенсионные накопления женщины могут составлять от 64% накоплений мужчины (если оба имеют среднее образование и пессимистическую траекторию роста заработной платы) до 70% (если оба окончили аспирантуру и имеют оптимистическую траекторию заработной платы). При двух детях разница накоплений будет колебаться в пределах 58-65%, при трех детях - 52-58% и т.д.

Таблица 3.4. Прогноз отношения размера пенсионных накоплений женщин в зависимости от уровня их образования и количества детей к соответствующим показателям мужчин 

Количество детей

Образование

Размер первой годовой пенсии, отн.ед.

Пессимистический

Ожидаемый

Оптимистический

Нет

Школа

0,700

0,700

0,700

Техникум

0,741

0,741

0,741

Институт

0,704

0,704

0,704

Аспирантура

0,767

0,767

0,767

1

Школа

0,638

0,650

0,655

Техникум

0,671

0,685

0,692

Институт

0,630

0,646

0,655

Аспирантура

0,685

0,700

0,708

2

Школа

0,580

0,598

0,608

Техникум

0,606

0,629

0,640

Институт

0,560

0,588

0,602

Аспирантура

0,608

0,634

0,646

3

Школа

0,524

0,548

0,561

Техникум

0,541

0,572

0,588

Институт

0,497

0,530

0,548

Аспирантура

0,537

0,568

0,582

Кроме того, если мужчина и женщина имеют одинаковые траектории роста заработной платы, то женщина никогда не сможет иметь такие же пенсионные накопления, как мужчина, даже если он имеет среднее образование, а она окончила аспирантуру. Женщина, не использовавшая отпуск по уходу за ребенком, сможет иметь такие же пенсионные накопления, как и мужчина, только если у нее более высокий уровень образования (в редких случаях равный уровень) и одновременно лучшая траектория роста заработной платы в течение трудовой жизни. Если такой отпуск она использовала, то ее пенсионные накопления в лучшем случае будут равны накоплениям мужчины, имеющим одновременно худшую траекторию заработной платы и уровень образования на две ступени ниже.

ВЫНУЖДЕННЫЕ ПЕРЕРЫВЫ И НАКОПЛЕНИЯ

В соответствие с принятой в главе 1 классификацией, к вынужденным перерывам в трудовой деятельности мы отнесем перерывы, связанные с потерей работы (безработицей) и с временной нетрудоспособностью. Такого рода перерывы в работе возникают у граждан, как правило, помимо их желания, и негативно оцениваются как работниками, так и государством.

В нашей стране в разные исторические периоды эти перерывы по-разному учитывались в пенсионной системе. При социализме перерывы в занятости, связанные с временной нетрудоспособностью, включались в трудовой стаж, на основе которого рассчитывались пенсии. А перерывы в трудовой деятельности, связанные со сменой работы (так называемая "текучесть кадров"), в трудовой стаж не включались.

В период радикальных экономических перемен порядок учета перерывов в трудовом стаже трансформировался. Это не коснулось перерывов, вызванных временной нетрудоспособностью, они по-прежнему полностью включаются в страховой стаж. А вот отношение к перерывам в занятости изменилось. После официального признания существования безработицы в страховой стаж стали включать периоды компенсируемой безработицы (время выплаты пособия гражданам, официально зарегистрированным в качестве безработных в службе занятости). В Законе Российской Федерации "О занятости населения в Российской Федерации" в ст.28 Гарантии социальной поддержки безработных, п. 2. записано, что время, в течение которого гражданин в установленном законом порядке получает пособие по безработице, стипендию, принимает участие в оплачиваемых общественных работах, время, необходимое для переезда по направлению органов службы занятости в другую местность и трудоустройства, а также период временной нетрудоспособности, отпуска по беременности и родам, призыва на военные сборы, привлечения к мероприятиям, связанным с подготовкой к военной службе, с исполнением государственных обязанностей, не прерывает трудового стажа и засчитывается в общий трудовой стаж.

Остальные перерывы между занятостью в страховой стаж не включаются. Такой способ учета безработицы в пенсионном обеспечении вполне соответствует мировой практике.

Для нашего исследования важно знать нормативную и фактическую продолжительность перерывов компенсируемой безработицы (и временной нетрудоспособности).

Международная Организация Труда определяет размер минимальных периодов выплаты пособий по безработице в своей Конвенции N 102 "О минимальных нормах социального обеспечения". Согласно разделу IV "Пособия по безработице", статье 24 п.1 Конвенции, период выплаты этого пособия не может быть менее 13 недель за 12 месяцев в случае охвата пособием по безработице работающих по найму, а в случае, когда обеспечением охвачены все жители, средства которых за время охватываемого случая не превышают установленных пределов, - 26 неделями за 12 месячный период.

В России в соответствии с Законом Российской Федерации "О занятости населения в РФ" статья 31, п. 3, максимальная продолжительность выплаты пособия по безработице в общем случае существенно превышает минимум, установленный МОТ, и составляет 12 месяцев (практически 52 недели).

В большинстве промышленно развитых стран мира максимальная продолжительность компенсируемой безработицы, как правило, также превышает минимум, установленный в Конвенции 102, и варьируется от шести месяцев до 1 года (3).

Кроме того, в экономически развитых странах с пособия по безработице взимаются налоги на социальное обеспечение, в том числе и пенсионные взносы. До 70-х гг. в подобные налоги на пособия не взимались нигде. Однако, начиная с конца 70-х гг. (главным образом ради создания дополнительных стимулов для безработных к поиску нового рабочего места) некоторые страны стали постепенно переходить к взиманию определенных налогов, в том числе и взносов на социальное обеспечение, с пособий по безработице. К странам, практикующим взимание налогов с пособий по безработице, относятся Бельгия, Дания, Канада, Норвегия, США, Финляндия и ряд других (4).

В России налоги вообще, в том числе и пенсионные взносы, не взимаются ни с пособия по безработице, ни с пособия по временной нетрудоспособности. Такой порядок способствует сокращению числа потенциальных плательщиков пенсионных взносов, с одновременным расширением числа получателей (или, точнее, увеличением размеров пенсий).

Проблема невзимания пенсионных взносов с пособий по безработице и временной нетрудоспособности, с одновременным включением времени получения этих пособий в пенсионный стаж, по своей сути сходна с проблемой выплаты льготных пенсий. В обоих случаях пенсии за период работы в особых условиях труда и за периоды компенсируемой безработицы (а также за периоды временной нетрудоспособности) выплачиваются за счет всех пенсионеров. При переходе на накопительную систему пенсионного обеспечения проблема отсутствия пенсионных выплат за периоды временной нетрудоспособности и компенсируемой безработицы приобретает совершенно иной смысл. Дело в том, что изменение принципа построения пенсионного обеспечения автоматически выведет эти периоды за рамки стажа, обеспеченного пенсией. Но если проблема льготных пенсий сегодня осознана, то о проблеме компенсируемых вынужденных перерывов этого сказать пока нельзя. На наш взгляд, основной причиной такого положения являются относительно несущественные (пока) масштабы официально регистрируемой безработицы.

И если в ближайшем будущем масштабы потерь рабочего времени, обусловленные временной нетрудоспособностью, вряд ли кардинально изменятся, то с безработицей дело обстоит иначе.

Официальная безработица у нас пока невелика, хотя растет достаточно быстрыми темпами. Так, если в начальный период регистрации официальной безработицы численность безработных составляла только 0,6 млн. чел., то в 1997 г. их она возросла в 3,5 раза и составила уже 2,1 млн. чел.

Таблица 3.5. Численность безработных в России по методикам
ФЗС и МОТ (1992-1997 гг.)

Год

Зарегистри- рованные безработные (млн.чел.)

Уровень зарегистри-рованной безработицы (%)

Безработные по МОТ (млн.чел)

Уровень безра- ботицы по мето- дологии МОТ (%)

1992

0,6

0,1

3,6

4,7

1993

0,8

0,1

4,2

5,5

1994

1,6

2,2

5,5

7,4

1995

2,3

2,7

6,0

7,8

1996

2,6

3,4

6,5

9,0

1997

2,1

3,6

6,5

9,6

Однако не стоит обманываться столь благополучными цифрами, так как они не отражают реального положения дел и являются следствием действия различных организационных факторов. Так, например, сокращение численности официально зарегистрированных безработных, произошедшее в 1996 г., во многом связано с переливом зарегистрированной безработицы в незарегистрированную. Основными причинами этого явления стали несвоевременная выплата пособий, отсутствие реальных возможностей трудоустройства и профессионального обучения, установление более жестких требований к регистрации безработных (после принятия в мае 1996 г. изменений и дополнений к Закону "О занятости населения"), установление нового порядка участия в общественных работах, в соответствие с которым безработный лишается своего статуса на время участия в таких работах и пр.

Однако реальные масштабы безработицы оказываются существенно больше, если их оценивать на основе методологии Международной организации труда (МОТ), то есть в числе безработных учитывать не только стоящих на учете в службе занятости, но также лиц, не имеющих работы и активно ищущих ее без обращения в региональный центр этой службы. Масштабы и уровень безработицы в России, рассчитанные по этой методике, превышают аналогичные показатели официальной безработицы практически в три раза (см. табл. 3.5). Следует отметить, что значения этих показателей ниже алогичных показателей стран Европейского Союза. Ведь в среднем по ЕС уровень безработицы, рассчитанной по методике МОТ, составил в июне 1998 г. 10,2%. достигнув своего пика в апреле 1994 - 11,3% (5).

Российские реалии сферы занятости таковы, что масштабы и уровень официальной безработицы, да и безработицы фиксируемой по методике МОТ, могут быть в любой момент существенно увеличены за счет скрытой безработицы, которая до середины 1998 г. оценивалась разными экспертами и исследователями в 7-15% всех занятых.

Финансовый и банковский кризисы, охватившие экономику России, неизбежно приведут не только к снижению уровня жизни (о чем говорят и пишут сегодня достаточно много), но, вероятно, и к падению производства и резкому увеличению масштабов официальной безработицы. В странах Юго-Восточной Азии, охваченных финансовым кризисом, например, уровень безработицы вырос крайне резко. В Таиланде в течение года безработица выросла сразу на 6%, хотя два года назад она составляла только 1-2% (6). Существенное увеличение масштабов безработицы в России осложнит и без того бедственное положение Пенсионного Фонда.

Впрочем, следует отметить, что до последнего времени динамику безработицы в России отличали парадоксальные тенденции, не соответствующие западным или восточным аналогам. Именно поэтому большинство прогнозов развития этого явления в нашей стране не оправдывались. В этой ситуации делать сколько-нибудь правдоподобный прогноз - специальная задача, выходящая за рамки данной работы. Именно поэтому мы не включили безработицу в модель как рабочий фактор, но все же мы проведем оценку влияния этого фактора на пенсионные накопления, но на качественном уровне.

Безработица, с точки зрения нашей модели, ничем не отличается по своему влиянию на размер накоплений и пенсий от других перерывов в трудовой деятельности. Каждый день безработицы, если в этот период не начисляются пенсионные взносы, уменьшает потенциально возможные пенсионные накопления точно так же, как это происходит, например, в случае пребывания в неоплачиваемом отпуске по уходу за ребенком.

Особенность воздействия безработицы на пенсионные накопления человека состоит в том, что перерывы, обусловленные потерей работы, возникают, как правило, вне желания работника и не могут (в отличие от общественно-полезных перерывов) им планироваться. Возникновение безработицы зависит не только от профессиональных, социально- демографических и личностных характеристик самого работника, но и от внешних факторов, например, состояния экономики страны в целом, положения в отрасли или на отдельном предприятии, приверженности общества политике равных прав и равных возможностей и пр. Поэтому для каждого конкретного человека эти перерывы могут возникать достаточно случайно, в любой отрезок трудовой карьеры, и их продолжительность также достаточно случайна. И можно говорить лишь об общих тенденциях безработицы, о большей или меньшей вероятности столкнуться с этой проблемой для человека, принадлежащего к какой-то определенной социально-демографической группе. Иллюстрацией сказанному могут служить данные табл. 3.6. Эти данные свидетельствуют о том, что от безработицы не "застрахованы" ни мужчины, ни женщины любых возрастов.

Таблица 3.6. Половозрастная зависимость масштаба и продолжительности безработицы (1996 г.) (7)

Возраст, год

Мужчины

Женщины

Всего обследовано чел

В т.ч. безра- ботные, чел

Продол- жительность безработицы, месяц

Всего обследо- вано, чел

В т. ч. безра- ботные, чел

Продол- жительность безработицы, месяц

15

1409

12

5,2

1421

2

7,3

16-19

4999

359

6,8

5581

478

7,0

20-24

6641

827

7,3

7135

794

8,5

25-29

5946

576

8,1

5924

497

9,1

30-49

30922

2466

8,2

32929

2108

8,9

50-54

3494

201

8,6

4116

169

8,6

55-59

6344

279

8,5

8426

164

8,9

60-64

4652

89

7,7

6450

37

10,1

65-72

6746

37

5,6

11794

20

7,2

Заметим, что на размер пенсионных накоплений работника влияет не только продолжительность неоплачиваемого перерыва в его трудовой деятельности, но и возраст работника, в котором этот перерыв наступил. А с учетом случайного характера времени наступления и продолжительности безработицы можно заключить, что уменьшение пенсионных накоплений также будет случайно и поэтому его описание в рамках рассматриваемой (детерминированной) модели затруднено. Поэтому мы ограничились лишь рассмотрением границ, в которых происходит уменьшение размера пенсионных накоплений, в зависимости от суммарной продолжительности безработицы (см. рис. 3.2). Эти границы определялись в предположении, что весь рассматриваемый период суммарной безработицы приходится на начальный период трудовой карьеры - нижняя граница, или на конечный период - верхняя граница.


Рис. 3.2. Относительные пенсионные накопления человека в зависимости от суммарной продолжительности его безработицы

Рис. 3.2. имеет следующий смысл. Если конкретный человек за период своей трудовой деятельности был несколько раз безработным, причем суммарная продолжительности безработицы за все время составила, например 3 года, то пенсионные накопления такого работника будут составлять 90-95% от пенсионных накоплений, которые он имел бы при постоянной занятости.

В настоящее время дифференциация показателей российской безработицы по признаку пола незначительна. По данным обследований населения по проблемам занятости, проводимым Госкомстатом РФ, численность и доля безработных женщин (в соответствии с классификацией МОТ) меньше, чем безработных мужчин, и их доля постепенно снижается с 50% в 1992 г. до 44% в 1996 г. Аналогичная тенденция и в уровне "женской" и "мужской": уровень безработицы среди женщин несколько ниже, чем среди мужчин. И, следовательно, при сохранении существующей ситуации воздействие безработицы на пенсионные накопления у мужчин и у женщин было бы одинаково.

Однако в ближайшей перспективе возможно ухудшение ситуации с "женской" безработицей. Так, по расчетам профессора Л.С. Ржанициной, общий прирост численности женщин трудоспособного возраста за период 1996-2005 года составит 3 млн. чел., что при сохранении нынешнего уровня экономической активности женщин, приведет к росту предложения женской рабочей силы на рынке труда в период 1997-2005 гг. на 2-2,1 млн. чел. В то же время по оценкам Госкомстата уже сейчас 3 млн. женщин ищут работу, а 1,5 млн. - официальные безработные. В условиях отсутствия реальных инвестиционных проектов, способствующих созданию "женских" рабочих мест, а также намечаемой экономии на социальных расходах (что в реальности приведет к снижению численности занятых в таких "женских" отраслях как здравоохранение, образование, культура, социальное обслуживание), можно ожидать возврата к началу 90-х гг., когда безработица имела четко различимое "женское лицо" (8). По этому сценарию, потери пенсионных накоплений от безработицы у женщин окажутся более значительными, чем у мужчин.

Еще одна проблема безработицы, тесно связанная с пенсионной реформой, - система досрочного выхода на пенсию безработных предпенсионного возраста. Сегодня в соответствии с российским трудовым законодательством безработные предпенсионного возраста имеют право выйти на досрочную пенсию: "По предложению органов службы занятости при отсутствии возможности для трудоустройства гражданам, уволенным по сокращению и имеющим стаж работы, достаточный для выхода на пенсию по старости, пенсия может оформляться досрочно, но не ранее чем за два года до установленного законодательством РФ срока выхода на пенсию. Расходы, связанные с досрочным выходом на пенсию, осуществляются за счет средств Пенсионного фонда РФ с последующим возмещением затрат из Фонда занятости."

Таким образом, безработные граждане предпенсионного возраста в связи с выходом на досрочную пенсию лишаются (еще на срок до двух лет) возможности накапливать средства на пенсионном счете и получать в дальнейшем "хорошую" пенсию. Следует, конечно, оговориться, что досрочная пенсия назначается лишь после длительной невозможности трудоустроить индивида даже на общественные работы. Если же такому пенсионеру все-таки удалось найти работу, то выплата досрочной пенсии прекращается до достижения им установленного пенсионным законодательством возраста.

ПЕНСИОННЫЕ НАКОПЛЕНИЯ ЛИЦ, НЕ ДОЖИВШИХ ДО ПЕНСИИ

При переходе государственной системы пенсионного обеспечения на накопительные принципы возникает еще одна важная социальная проблема, которая в действующей российской пенсионной системе, основанной на принципе солидарности поколений, не существовала. Речь идет об использовании пенсионных накоплений лиц не доживших до пенсионного возраста.

Попробуем оценить масштабы задействованных при этом средств.

Представленные выше расчеты пенсионных накоплений касались только тех работников, которым удалось дожить и доработать до пенсионного возраста. Однако понятно, что до пенсии доживает далеко не каждый работник. Так, например, в Великобритании до 60 лет доживает лишь 83% мужчин и 90% женщин. В России, в условиях крайне неблагополучной демографической ситуации, доля доживающих до этого возраста значительно ниже - 65% мужчин и 84% женщин. Таким образом, почти каждый третий мужчина и каждая пятая работница женщина, осуществлявшие пенсионные взносы и, следовательно, имевшие на индивидуальных счетах пенсионные накопления, не доживают до получения пенсии. Размеры пенсионных накоплений таких работников ранее нами не обсуждались.

Чтобы говорить об этой проблеме предметно, сначала необходимо оценить объемы такого рода накоплений. Их можно подсчитать по следующей формуле

,   (3.1)

где Ck - пенсионный взнос, производимый в начале k-ого года;
k|n-kqx - вероятность того, что индивид в возрасте x лет проживет еще, по крайней мере, k лет, но умрет в течение последующих n-k лет;
kpx - вероятность того, что индивид в возрасте x лет проживет еще, по крайней мере, k лет;
i - годовая ставка инвестиционного дохода;
n - пенсионный возраст.

Однако, поскольку абсолютные размеры пенсионных взносов и накоплений в настоящей работе не исследуются, мы ограничимся рассмотрением относительной величины пенсионных накоплений лиц, не доживших до пенсии, по отношению к накоплениям доживших до пенсии (они подсчитываются по формуле (2.1)). Этот коэффициент равен:

,      (3.2)

Характерно, что отношение (3.2) не зависит от K - коэффициента изменения заработной платы работника в зависимости от уровня его образования и пола (см. табл. 2.3), а определяется исключительно режимом смертности, ставкой инвестиционного дохода и уровнем инфляции. Однако уровень образования и пол работника все же оказывают опосредованное влияние на величину как за счет различий в продолжительности перерывов в трудовой деятельности, так и за счет различий в уровне смертности. Аналогичные замечания относятся и к ряду других показателей (количество детей, служба в армии, безработица и др.), так или иначе связанных с перерывами в трудовой деятельности.

Результаты расчетов коэффициента для различных социально-демографических групп приведены в таблицах 3.7 и 3.8. Расчетные данные показывают, что пенсионные накопления мужчин, не доживших до пенсии, будут составлять около 19-24% пенсионных накоплений мужчин доживших до пенсии. У женщин этот показатель будет равен 8-10%. Заметим, что эти данные характеризуют средние пенсионные накопления отдельного человека. Если же рассматривать всю совокупность работников, то отношение суммарных пенсионных накоплений лиц, не доживших до пенсии, будет иным ввиду того, что различно число лиц, входящих в исследуемые группы.

Таблица 3.7. Отношение пенсионных накоплений мужчин, не доживших до пенсионного возраста, к пенсионным накоплениям мужчин, доживших до пенсионного возраста

Армия

Тип карьеры

Образование

Школа

Техникум

Институт

Аспирантура

Нет

Пессимистическая

0,240

0,235

0,226

0,216

Ожидаемая

0,225

0,220

0,213

0,205

Оптимистическая

0,217

0,213

0,207

0,199

Да

Пессимистическая

0,235

0,229

0,220

0,210

Ожидаемая

0,221

0,216

0,208

0,199

Оптимистическая

0,213

0,209

0,202

0,194

Для того чтобы рассчитать этот показатель, необходимо воспользоваться следующей формулой:

,      (3.3)

где - число лиц, доживших до возраста x из 100000 родившихся, которое определяется по таблице смертности.

Выполнив необходимые расчеты получим, что около 10% всех пенсионных накоплений произведенных мужчинами и около 1% всех накоплений произведенных женщинами приходятся на лиц не доживших до пенсионного возраста.

Полученные результаты позволяют сделать вывод о масштабе данной проблемы.

Что же делать с такими накоплениями? Справедливо их судьбу можно решить двояким способом: или выплатить накопления наследникам, или каким-то образом перераспределить между оставшимися в живых пенсионерами.

Для негосударственных пенсионных фондов приемлем любой вариант (исходя из правил конкретного пенсионного фонда и действующих в нем пенсионных схем).

Таблица 3.8. Отношение пенсионных накоплений женщин, не доживших до пенсионного возраста, к пенсионным накоплениям женщин, доживших до пенсионного возраста

Число детей

Тип карьеры

Образование

Школа

Техникум

Институт

Аспирантура

Нет

Пессимистическая

0,100

0,099

0,096

0,092

Ожидаемая

0,095

0,093

0,091

0,088

Оптимистическая

0,092

0,091

0,088

0,086

1

Пессимистическая

0,098

0,096

0,092

0,089

Ожидаемая

0,093

0,091

0,088

0,085

Оптимистическая

0,090

0,088

0,086

0,083

2

Пессимистическая

0,096

0,093

0,089

0,085

Ожидаемая

0,091

0,088

0,085

0,081

Оптимистическая

0,088

0,086

0,083

0,080

3

Пессимистическая

0,094

0,091

0,086

0,082

Ожидаемая

0,088

0,086

0,082

0,078

Оптимистическая

0,085

0,083

0,080

0,076

Для государственной пенсионной системы, скорее подходит второй вариант. Так как это позволяет, во-первых, уменьшить размер страхового пенсионного взноса в пенсионный фонд за всех работающих, а во-вторых, оказать поддержку лицам, не сумевшим по ряду объективных причин накопить средства, необходимые для обеспечения пенсии приемлемого размера. Наконец это создает возможность компенсировать потери пенсионных накоплений, которые неизбежно возникают при общественно-полезных и вынужденных перерывах в трудовой деятельности.

ДОБРОВОЛЬНАЯ НЕЗАНЯТОСТЬ (ПЕНСИИ ДЛЯ РАЗВЕДЕННЫХ)

За годы перестройки и экономических реформ занятость населения претерпела существенные изменения: появились новые ее формы, возникли невиданные прежде проблемы с выплатой заработной платы, повсеместными стали нарушения трудового законодательства и прочее и прочее. Снизился и уровень экономической активности населения, и в первую очередь это коснулось женщин. Помимо очевидных и широко обсуждаемых последствий этого сокращения, таких как, рост безработицы, потеря женщинами своего положения в сфере занятости и материальной самостоятельности, существует и еще одно, о котором пока мало кто задумывается. Это - пенсионное обеспечение лиц, по тем или иным причинам не сумевших выработать достаточного трудового стажа для получения полноценной пенсии.

Если на вопрос "Вы работаете?" незнакомый вам человек даст ответ: "Да", то сразу становится понятно, что речь идет о том, что этот человек работает и за свою работу получает деньги. Если же другой человек ответит: "Нет, я сижу дома


смотреть комментарии (0)

Содержание 

Введение 

Реформа пенсионной системы: причины и направления 

Модель формирования пенсионных накоплений и пенсионных выплат 

Пенсионные накопления 

Пенсионные выплаты 

Профессиональные пенсии 

Информационное обеспечение пенсионной реформы 

Исследования гендерных пенсионных систем за рубежом 

Заключение 

Литература 

Разработка сайта:
Студия "Креативика"
© IAAC 2007. Адрес: 125284, Москва, 1-й Хорошевский проезд, 3А
тел.: +7 (495) 653-15-38, +7 (495) 945-41-31,
e-mail: Chief@actuaries.ru
Rambler's Top100 Rambler's Top100 Страховой каталог INS.ORG.RU Яндекс цитирования Деловой портал СНГ - Бизнес в России, СНГ и за рубежом